A. 업무 분리 매트릭스.

B. 조달 직원 설문조사.

C. 내부 통제 체크리스트.

D. 교차 기능 흐름도.

A. 1, 2, 3

B. 2 및 3만

C. 2, ​​3, 4

D. 1과 4

A. 윤리적 부정 행위와 관련된 감사 중 개입.

B. 윤리 위반에 대한 정기 보고에 대해 논의합니다.

C. 최고 감사 책임자의 참석 없이 고위 경영진과의 비공개 회의를 요청합니다.

D. 안전하지 않은 제품에 대한 조사를 승인합니다.

A. 감사 위원회에 결정에 부담을 주지 않고 자격을 갖춘 외부 감사 회사에 감사 업무를 아웃소싱합니다.

B. 필요한 필수 지식을 결정하고 감사 위원회에서 요약한 대로 교육이 프로젝트의 일정을 상당히 뒤로 미루더라도 감사자에 대한 적절한 교육을 받으십시오.

C. 감사위원회에 문제를 통지하고, 감사 업무를 수행할 직원 중 가장 유능한 감사를 배정합니다.

D. 금융파생상품 전문가의 역량을 발휘하여 프로젝트 컨설팅을 수행하고, 컨설팅을 현지 금융파생상품 세미나로 보완한다.

A. CAE는 가장 큰 문제를 일으키는 항목을 구체적으로 식별하기 위해 감사 위원회에 표준을 검토하도록 요청해야 합니다.

B. CAE는 감사위원회와 합의하고 IAA 규모에 적합한 기준만 시행해야 합니다.

C. CAE는 표준 준수가 필수적이며 IAA의 규모에 의존하지 않는다는 것을 설명해야 합니다.

D. CAE는 표준의 최소 요구 사항을 충족하기 위해 감사 자원을 늘릴 수 있는 충분한 자금을 모색해야 합니다.