A. 개인 내부 감사자

B. 최고 감사 책임자.

C. 보드

D. 참여 관리자

A. 사용자 접근 권한 부여, 수정 및 삭제 정책은 처리 요구 사항을 명확하게 명시해야 합니다.

B. 사용자 접근 권한 변경에 필요한 승인 사항이 양식에 포함되어 있는지 확인하기 위한 변경 요청 양식 샘플.

C. 경영진이 검토하여 직원 역할에 맞는 접근 권한이 부여되었는지 확인하는 사용자 접근 보고서.

D. 시스템 사용자 목록과 직원 목록을 통해 시스템 사용자가 조직의 현직 직원인지 여부를 확인합니다.

A. 검토 대상 지역 관리 당국이 최근 실시한 위험 평가.

B. 조직 전체의 운영 및 고위 경영진의 요청 사항.

C. 내부 감사인이 감사 계획을 수립하면서 수행하는 예비 위험 평가.

A. 검토 대상 영역의 조직도, 사업 목표, 정책 및 절차.

B. 검토 대상 지역 관리 당국이 실시한 가장 최근의 위험 평가.

C. 조직 전체의 운영 및 고위 경영진의 요청 사항.

D. 감사 계획을 수립하는 내부 감사자가 수행하는 예비 위험 평가

A. 보고 기간 말에 예산을 자주 초과하는 관리자.

B. 휴가를 거부하는 재무보조.

C. 제조 과정에서 발생하는 폐기물이 과도하게 발생하는 상태.

D. 자회사 원장과 총계정 원장 간의 독립적인 대조 작업이 항상 적시에 완료되는 것은 아닙니다.