A. 구매 문서 승인이 권한 매트릭스를 준수하는지 확인합니다.

B. 구매 주문서에 순차적으로 번호가 매겨져 있는지 확인하십시오.

C. 영업부서 책임자가 청구서 지급을 승인하는지 여부를 확인하십시오.

D. 지급 전에 매입채무 부서에서 모든 구매 서류를 대조하는지 여부를 확인합니다.

A. 격차 분석

B. 직원 선호도

C. 성숙도 분석

D. 외부 감사 범위

A. 계약에 따른 서비스 업체에 대한 지급 통제만 검토합니다.

B. 서비스 업체와 주고받는 데이터에 대한 회사의 통제 사항만 검토하십시오.

C. 처리 과정이 회사 외부에서 진행되므로 계약을 취소합니다.

D. 회사와 서비스 업체 모두의 급여 관리 시스템을 검토하십시오.

A. 현재 진행 중인 조치는 조사 결과에서 드러난 상황을 해결하기 위한 것입니다.

B. 해당 발견 사항의 재발을 방지하거나 감지하기 위한 통제 조치가 시행되었습니다.

C. 해당 문제가 해결됨에 따라 내재적 위험이 제거되었습니다.

D. 해당 상황을 해결함으로써 기업에 이익이 발생했습니다.

A. 설문지.

B. 설문조사.

C. 구조화된 인터뷰

D. 팀 워크숍 진행