A. 재무 감독관은 시스템의 데이터와 조정될 은행 거래 내역서의 금액에 대한 임계값을 설정합니다.

B. 재무 분석가는 시스템의 데이터에 대해 이메일을 통해 얻은 모든 은행 거래 내역을 매일 조정합니다.

C. 재무 분석가는 회계 시스템에 업로드되지 않은 은행 거래 내역을 보여주는 재무 시스템에서 자동으로 생성된 일일 보고서를 검토합니다.

D. 재무감독관은 1년 이내에 처리되는 은행잔고내역에 대해 은행에 연간 확인을 요청함

A. 품질 부서 설문 조사 결과를 검토한 결과, 직원의 96%가 결함이 있는 제품은 모두 배송 전에 제거된다고 믿고 있는 것으로 나타났습니다.

B. 출하 전에 탐정 제품을 위한 완료된 처리 주기 샘플을 물리적으로 검사합니다.

C. 직원들이 제품의 결함을 찾아내는 동안 그들을 관찰

D. 경영진이 제공한 품질 보고서 검토 중 13개 제품이 식별되어 최근 처리 주기 동안 제거되었습니다.

A. 내부 감사 헌장에서 명시적으로 감사를 요구하는지 여부

B. 수행할 작업이 보증 또는 컨설팅 업무의 정도

C. 조직의 연간 위험 관리 전략

D. 운영 직원 또는 고위 경영진이 식별한 위험

A. 1과 3만

B. 2 및 4만

C. 1, 2, 4

D. 2, ​​3, 4

A. 지점 관리자가 사전 의사소통 없이 약속된 행동 계획을 취소하기로 결정했다는 사실을 상위 경영진에게 알립니다.

B. 이 위험을 해결할 최종 책임이 있는 이사회와 문제를 논의하세요.

C. 지점 관리자와 다시 논의하여 그의 견해를 바꾸도록 돕고 권장 사항을 이행하도록 격려하세요.

D. 지점 관리자가 위험을 감수하기로 한 결정을 문서화합니다. 그렇지 않은 경우 다른 구체적인 조치 방침은 필요하지 않습니다.