A. 신규 직원 채용 양식은 운영 관리부에서 승인하고 인사부장으로부터 승인을 받습니다.

B. 직원 이동은 채용 관리자에 의해 검토되고 인사부장이 승인합니다.

C. 직원 급여 지급 및 회계 기록은 회계 책임자의 승인을 받고 인사 책임자의 확인을 받습니다.

D. 직원 급여 지급 목록은 급여 담당자가 검토하고 인사 담당자가 승인합니다.

A. 이사회의 위험 관리 책임은 이사회 위험 위원회와 같은 이사회 위원회에 할당될 수 없습니다.

B. 내부통제 시스템을 포함한 위험 관리의 전체 과정은 이사회의 책임입니다.

C. 재무 책임자는 위험 관리 프로세스의 전반적인 구현에 책임을 집니다.

D. 최고 감사 책임자는 위험 관리 프로세스를 설계, 구현 및 모니터링하여 이사회에 책임을 집니다.

A. 운영 비용은 다른 운영 비용과 관련하여 달라지지만, 수익과는 그렇지 않습니다.

B. 감사인은 당해 연도에 규모가 크고 특이하거나 비정기적인 거래를 파악하고자 합니다.

C. 회사는 비교적 안정적으로 운영되고 있으며, 지난 1년 동안 큰 변화가 없었습니다.

D. 감사원은 이 계좌와 관련된 특정 사기의 강력한 징후를 발견했습니다.

A. 위험 관리 프로세스 평가.

B. 위험 관리에 대한 책임을 권고합니다.

C. 관리자가 위험 완화 방법을 찾을 수 있도록 지원합니다.

D. 위험이 올바르게 평가된다는 확신을 제공합니다.

A. 부동산 가치에 대한 최근의 독립적인 평가.

B. 대출위원회가 대출을 승인했음을 나타내는 문서입니다.

C. 대출인의 대출잔액 확인.

D. 적절하게 작성되고 서명된 대출 신청서.