A. 수동 프로세스를 사용하여 데이터 변환을 수행했습니다.

B. 기존 시스템 및 데이터의 백업은 온라인에서 사용할 수 없습니다.

C. 변경 관리 프로세스가 공식적으로 문서화되지 않았습니다.

D. 변환 중 무단 데이터 수정이 발생했습니다.

A. 소프트웨어 유틸리티를 사용하여 백업 검증

B. 매년 데이터 복원 정책 검토 및 업데이트

C. 백업 미디어에 대한 물리적 액세스를 주기적으로 검토

D. 주기적인 전체 데이터 복원 수행

A. 일반 제어 감사를 다음 감사 연도로 롤포워드합니다.

B. 내부 및 외부 감사인이 동시에 작업을 수행하는지 확인합니다.

C. 외부 감사팀이 내부 감사 업무를 활용하도록 요청합니다.

D. 내부 감사 테스트를 위해 외부 감사에서 수행한 작업을 활용합니다.

A. 결제 거래를 송장으로 조정합니다.

B. 결제 거래 내역 검토

C. 모든 결제 거래에 대해 서면 승인 필요

D. 지급 승인을 상급 직원으로 제한합니다.

A. IT 예산 및 리소스 할당

B. IT 전략적 성과 측정

C. LT 관련 프로세스의 위험 모니터링

D. IT 프로젝트 포트폴리오 평가