A. ACH 차단을 통해 계좌 소유자는 특정 계좌에서 ACH 출금이 허용되지 않도록 은행에 알릴 수 있습니다.

B. ACH 거래의 적법성을 보장하기 위해 긍정적인 지불이 권장됩니다.

C. 물리적 증거가 부족하기 때문에 전자 지불 변조는 기존 수표 변조보다 감지하기 어렵습니다.

D. 회사를 대신하여 전자 결제를 하는 개인은 지정된 개인에게만 지불이 이루어지도록 ACH 필터도 설정해야 합니다.

A. 회사는 공급업체 마스터 파일에 공급업체를 추가하기 전에 모든 공급업체에 대한 배경 조사를 실시해야 합니다.

B. 회사는 모든 공급업체 계획의 위험 신호를 처리하는 공급업체 모니터링 절차를 갖추어야 합니다.

C. 회사에서는 공급업체 마스터 파일을 유지 관리하는 사람에게 송장에 대한 지불을 승인할 권한도 부여해야 합니다.

D. 회사는 매년 비교가 가능하도록 조달 활동 모니터링을 연 1회로 제한해야 합니다.

A. 내부 감사

B. 사고

C. 내부 통제

D. 직업 사기

A. 팁 및 불만 사항

B. 공급업체 소유권 파일 검토

C. 자산의 과소 청구

D. 구매 담당자와의 인터뷰

A. 상호 대출 계약

B. 단독주택대출 사기

C. 이중 담보

D. 연계금융